תושבי ישראל זכאים לנקודות זיכוי ממס ההכנסה, שמפחיתות את גובה מס ההכנסה שעליהם לשלם. אם לא קיבלתם את מלוא נקודות הזיכוי שהייתם זכאים להן באחת או יותר מ- 6 השנים האחרונות, ושילמתם מס הכנסה בשנים אלו, מגיע לכם החזר מס הכנסה בגין זכאות לנקודות זיכוי נוספות.
נקודות זיכוי מקטינות את גובה מס ההכנסה שצריכים לשלם, ולכל היותר עד למצב שבו גובה המס הנדרש הוא אפס. לכן הן מועילות רק למי שגובה החיוב שלהם במס מגיע לערך נקודות הזיכוי שהם זכאים להן.
מי שלפי גובה הכנסתם לא חייבים לשלם מס הכנסה כלל (למשל אם גובה מס ההכנסה שלהם מתקזז עם נקודות זיכוי אחרות שלהן הם זכאים), לא יוכלו ליהנות מנקודות הזיכוי הנוספות שהם זכאים להן.
אם לפי גובה הכנסתם הם נדרשים לשלם מס הכנסה, אך בשיעור נמוך מערכן של נקודות הזיכוי, הם יוכלו לנצל רק חלק מנקודות הזיכוי עד שגובה המס שיחויבו בו יהיה אפס.
שימו לב: מלבד נקודות זיכוי, קיימים זיכויים שונים ממס הכנסה, כגון זיכויים לתושבי הפריפריה או זיכויים עקב הפרשות פנסיוניות. תוכלו למצוא מידע על הזיכויים הנוספים במרכז המידע של 'הירשוביץ פתרונות'.
ניתן להיעזר בסימולטור לחישוב נקודות הזיכוי (בגין מצב משפחתי) וסימולטור לחישוב המס שינוכה על פיהן באתר רשות המסים.
מחשבון החזר מס אונליין של 'הירשוביץ פתרונות'
על מנת להקל את תהליך בדיקת הזכאות להחזר מס הכנסה, פיתחנו מחשבון ייעודי לבדיקת זכאות להחזר מס אונליין.
מחשבון בדיקת זכאות להחזר מס אונליין של 'הירשוביץ פתרונות' הוא קל לשימוש ואינו נדרש הקלדה ידנית של מידע, מלבד מענה על תשובות ב"כן" ו"לא", לצד בחירה באפשרות אחת מתוך רשימה.
שימו לב כי המחשבון נועד אך ורק למי שהכנסתו החייבת במס גבוהה מ- 96,000 שקל ברוטו בשנה (מעל 8,000 שקל ברוטו בחודש ממוצע). אם הכנסתכם נמוכה מסכום זה, או שאינכם משלמים מס הכנסה – אין סיבה למלא את השאלון מאחר ולא מגיע לכם החזר מס.
יצוין כי המחשבון אינו משקלל את כלל הפרמטרים המזכים בהחזר מס, אותם תוכלו לחשב באמצעות מומחה מיסוי לאחר שהבדיקה הראשונית של המחשבון תספק את האינדיקציה לכך שקיים בסיס לבחינת הזכאות המורחבת.
יכול להיות שמגיע לך כסף
כבר בדקת? אולי מגיע לך החזר מס?
החזר מס הכנסה בגין זכאות לנקודות זיכוי נוספות
כל נקודת זיכוי ממס הכנסה שווה 223 ₪ לחודש, שהם 2,676 ₪ לשנה שלמה (נכון לשנת 2022).
ישנן סיבות רבות המזכות אותנו בנקודות זיכוי ממס הכנסה ובמדריך הזה נשתדל להקיף את העיקריות שבהן.
נקודות זיכוי ממס הכנסה לתושב ישראל
תושבי ישראל זכאים ל-2.25 נקודות זיכוי ממס הכנסה.
שווי ההטבה הוא 6,021 ₪ לשנה ו-501.75 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
נקודות זיכוי ממס הכנסה לנשים
נשים זכאיות לחצי נקודת זיכוי ממס הכנסה.
שווי ההטבה הוא 1,338 ₪ לשנה ו- 111.5 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
נקודות זיכוי ממס הכנסה לנוער עובד
נערות ונערים עובדים בגילאי 18-16 זכאים לנקודת זיכוי ממס הכנסה.
אדם בגיר שבן/בת זוגו קטין/ה, זכאי אף הוא לנקודת הזיכוי הנ"ל.
שווי ההטבה הוא 2,676 ₪ לשנה ו-223 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
נקודת הזיכוי מתווספת ל-2.25 נקודות הזיכוי הניתנות להם בגין היותם תושבי ישראל.
נערות זכאיות בנוסף לחצי נקודת זיכוי הניתנת לנשים עובדות.
נקודות זיכוי ממס הכנסה למי שמפרנסים את בני זוגם
תושבי ישראל שכלכלת בן/בת זוגם עליהם זכאים לנקודת זיכוי אחת, אם אחד מבני הזוג הגיע לגיל פרישה או שהוא עיוור או שנקבעה לו נכות רפואית עשויים להיות זכאים לנקודת זיכוי נוספת ממס הכנסה.
ההטבה ניתנת לבני זוג נשואים בלבד ולא לידועים בציבור.
שווי ההטבה הוא 2,676 ₪ לשנה ו-223 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
נקודות זיכוי ממס הכנסה בגין תשלום מזונות לבני זוג לשעבר
גרושים שנישאו לבן/בת זוג אחר/ת והם או בן/בת זוגם משלמים מזונות לבן/בת הזוג לשעבר, זכאים לנקודת זיכוי אחת ממס הכנסה.
שווי ההטבה הוא 2,676 ₪ לשנה ו-223 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
נקודות זיכוי ממס הכנסה להורה לילד עד גיל 5
הורים זכאים ל-1.5 נקודות זיכוי ממס הכנסה על כל ילד במשך 5 שנים החל משנת המס שלאחר הלידה. זאת בנוסף לנקודות הזיכוי בגין ילדים עד גיל 18 (שיפורטו בהמשך).
שווי ההטבה הוא 4,014 ₪ לשנה ו-334.5 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
ההטבה ניתנת רק לאחד מההורים בהתאם למצבם המשפחתי. אם ההורים חיים יחד (נשואים או מגדלים יחד את הילד כידועים בציבור), ההטבה תינתן לאישה בלבד. אם ההורים חיים בנפרד או גרושים, ההטבה תינתן למקבל קצבת הילדים. במידה והאב הוא מקבל קצבת הילדים, ההטבה תינתן לו בתנאי שאינו נשוי ואינו מנהל משק בית משותף עם בן/בת זוג אחר.
אם מדובר בהורה אחד (כאשר ההורה השני לא בחיים או שזהותו לא ידועה) הוא יקבל את ההטבה (בנוסף לנקודת הזיכוי שהוא מקבל כהורה אחד ובנוסף לנקודות זיכוי שהוא עשוי לקבל כהורה לפעוט מתחת לגיל 6).
ההורה שלא מקבל הטבה זו עשוי להיות זכאי לנקודות זיכוי כהורה לפעוט מתחת לגיל 6, כמפורט להלן:
נקודות זיכוי ממס הכנסה להורה לילד מתחת לגיל 6
הורים לילדים מתחת לגיל 6 זכאים לנקודות זיכוי ממס הכנסה בגין כל ילד.
הזכאות היא שנתית, מתחילה בשנת המס שבה נולד הילד, וזהה לגבי לידה בכל אחד מהחודשים באותה שנת מס.
בשנת המס שבה נולד הילד יינתנו 1.5 נקודות זיכוי. ב-5 השנים הבאות, כלומר מהשנה שבה תמלא לילד שנה אחת ועד השנה שבה ימלאו לילד 5 שנים (כולל), יינתנו 2.5 נקודות זיכוי בכל שנה.
במקרה שההורים חיים יחד, יקבל הגבר את נקודת הזיכוי. במקרה שההורים חיים בנפרד או גרושים, יקבל את ההטבה ההורה שהילדים אינם בחזקתו. במקרה שמדובר בהורה אחד (כלומר כאשר ההורה השני אינו בין החיים או שזהותו אינה ידועה), יקבל הוא את ההטבה (בנוסף לנקודת הזיכוי שהוא מקבל כהורה אחד).
נקודת הזיכוי לפעוט מתחת לגיל 6 ניתנת לאותו הורה שלא קיבל נקודות זיכוי בגין ילדים עד גיל 18 ונקודות זיכוי בגין ילדים עד גיל 5 (למעט במקרה שבו, כאמור, מדובר ב"הורה אחד").
היות שלהורה השני ניתנות נקודות זיכוי בגין ילדים עד גיל 18 ובגין ילדים עד גיל 5, התוצאה היא שבמהלך 6 השנים הראשונות סך כל נקודות הזיכוי שכל אחד משני ההורים יקבל בגין הילדים יהיה זהה.
נקודות זיכוי ממס הכנסה להורה לילד עד גיל 18
הורים לילדים עד גיל 18 זכאים לנקודות זיכוי ממס הכנסה בגין כל ילד, וזאת בנוסף לשאר נקודות הזיכוי הניתנות בגין הורות.
בשנת המס שבה נולד הילד ההורים זכאים ל-1.5 נקודות זיכוי. עם זאת, ההורים רשאים לבחור אם נקודת זיכוי אחת מתוך 1.5 נקודות אלה תובא בחשבון בשנת המס שבה נולד הילד או בשנת המס שלאחריה.
ב-17 השנים הבאות ניתנת נקודת זיכוי אחת.
בשנה ה-19 (השנה שבה יחגוג הילד את יום הולדתו ה-18) ניתנת חצי נקודת זיכוי.
ההטבה ניתנת רק לאחד ההורים: אם ההורים נשואים או מגדלים את הילד יחד, ההטבה תינתן לאישה. בשאר המקרים ההטבה תינתן להורה שהילד נמצא בחזקתו או להורה שמקבל את קצבת הילדים.
| גיל הילד בשנת המס | נקודות עבור ילד עד גיל 18 (לאם/להורה המקבל את קצבת הילדים או שהילד בחזקתו) | נקודות עבור ילד עד גיל 5 (לאם/להורה המקבל את קצבת הילדים או שהילד בחזקתו) | סה"כ נקודות זיכוי לאם/להורה המקבל את קצבת הילדים או שהילד בחזקתו | נקודות עבור ילד מתחת לגיל 6 | סה"כ נקודות זיכוי לאב/להורה שאינו מקבל את קצבת הילדים או שהילד אינו בחזקתו |
| שנת הלידה |
1.5 |
– | 1.5 | 1.5 |
1.5 |
| כל אחת מהשנים שבהן ימלאו לילד 1 עד 6 |
1 |
1.5 | 2.5 | 2.5 |
2.5 |
| כל אחת מהשנים שבהן ימלאו לילד 7 עד 17 |
1 |
– | 1 | – |
– |
| השנה שבה ימלאו לילד 18 |
1/2 |
– | 1/2 | – |
– |
נקודות זיכוי ממס הכנסה להורה גרוש או פרוד עבור גידול ילדיו
אמהות ואבות שהתגרשו או חיים בנפרד מההורה השני ומגדלים את ילדיהם זכאים לנקודת זיכוי אחת, ללא קשר למספר הילדים.
ההטבה ניתנת החל משנת המס שבה נולד הילד ועד לשנה שבה ימלאו לו 18.
ההורים שהילדים בחזקתם יקבלו את נקודת הזיכוי, אך אם כלכלת הילדים מחולקת בין שני ההורים, גם ההורה השני זכאי לנקודת זיכוי או לחלק ממנה, לפי חלקו בהוצאות הכלכלה.
שווי ההטבה הוא 2,676 ₪ לשנה ו-223 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
הטבה זו ניתנת על כלל ההכנסות שחייבות במס (ולא רק על הכנסה מיגיעה אישית).
נקודות זיכוי ממס הכנסה ל"הורה אחד" עבור גידול ילדיו
אמהות ואבות שהם "הורה אחד" זכאים לנקודת זיכוי אחת על הכנסה מיגיעה אישית בגין גידול ילדיהם, ללא קשר למספר הילדים (וזאת בנוסף לנקודות זיכוי אחרות המוענקות להם בגין כל ילד).
"הורה אחד" הוא הורה (אב או אם) לילד שהורהו השני אינו בחיים או שזהותו של ההורה השני אינה רשומה במרשם האוכלוסין.
שווי ההטבה הוא 2,676 ₪ לשנה ו-223 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
נקודות זיכוי ממס הכנסה להורה לילד עם מוגבלות
מס הכנסה מעניק 2 נקודות זיכוי להורים לילדים עם מוגבלות (כולל בוגרים מעל גיל 18) בהתאם לתנאי הזכאות.
שווי ההטבה הוא 5,352 ₪ לשנה ו-446 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
הזיכוי ניתן על ההכנסה החייבת של אחד מההורים. עם זאת, הורים פרודים שלא מנהלים משק בית משותף זכאים שניהם לנקודות הזיכוי, אם ילדם מקבל גמלת ילד נכה.
אם ההורים לא בחיים או אינם מתפקדים, זכאים להטבה אחים/אחיות של בעלי המוגבלות שמונו כאפוטרופוס שלהם "לגוף ולרכוש".
הטבה זו ניתנת על כלל ההכנסות שחייבות במס (ולא רק על הכנסה מיגיעה אישית).
נרשמים לרשימת התפוצה ונשארים מעודכנים
הצטרפו לעשרות אלפים שנהנים מתוכן מקצועי ואיכותי עם ערך אמיתי בהתאמה אישית
נקודות זיכוי ממס הכנסה בגין תואר ראשון
מי שסיימו לימודי תואר ראשון זכאים לנקודת זיכוי אחת למשך שנה אחת בשנת המס שאחרי שנת סיום הלימודים או בשנה שאחריה.
במקצועות שמחייבים התמחות אפשר לבחור אם לנצל את ההטבה בשנת המס שאחרי סיום התואר או בשנת המס שאחרי סיום ההתמחות.
שווי ההטבה הוא 2,676 ₪ לשנה ו-223 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
ניתן לקבל את ההטבה רק עבור תואר ראשון אחד.
הטבה זו ניתנת על כלל ההכנסות שחייבות במס (ולא רק על הכנסה מיגיעה אישית).
נקודות זיכוי ממס הכנסה בגין תואר שני
מי שסיימו לימודי תואר שני זכאים לחצי נקודת זיכוי למשך שנה אחת בשנת המס שאחרי שנת סיום הלימודים או בשנה שאחריה.
במקצועות שמחייבים התמחות אפשר לבחור אם לנצל את ההטבה בשנת המס שאחרי סיום התואר או בשנת המס שאחרי סיום ההתמחות.
שווי ההטבה הוא 1,338 ₪ לשנה ו-111.5 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
הטבה זו ניתנת על כלל ההכנסות שחייבות במס (ולא רק על הכנסה מיגיעה אישית).
נקודות זיכוי ממס הכנסה בגין תואר שלישי במסלול ישיר
מי שסיים לימודים לתואר אקדמי שלישי במסלול ישיר לדוקטורט החל משנת 2005 במוסד להשכלה גבוהה מוכר בישראל זכאי לחצי נקודת זיכוי.
שווי ההטבה הוא 1,338 ₪ לשנה ו-111.5 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
נקודות זיכוי ממס הכנסה בגין תואר ברפואה או ברפואת שיניים
מי שסיים לימודים לתואר ברפואה או ברפואת שיניים זכאי לנקודת זיכוי אחת בשנה שלאחר סיום לימודיו או בשנה שלאחריה, ובנוסף לחצי נקודת זיכוי בשנה שלאחר מכן.
שווי ההטבה הוא 4,014 ₪ לשנה ו-334.5 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
נקודות זיכוי ממס הכנסה בגין לימודי מקצוע
מי שסיימו לימודי מקצוע עשויים להיות זכאים לנקודת זיכוי ממס הכנסה למשך שנה.
ניתן לבחור אם לממש את הזכאות בשנת המס שאחרי סיום הלימודים או בשנת המס שאחריה.
שווי ההטבה הוא 2,676 ₪ לשנה ו-223 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
ניתן לקבל את ההטבה רק פעם אחת במהלך החיים, כלומר מי שקיבלו נקודת זיכוי בעבר בגין לימודי מקצוע לא יוכל לקבל את ההטבה פעם נוספת גם אם סיימו לימודי מקצוע נוספים.
הטבה זו ניתנת על כלל ההכנסות שחייבות במס (ולא רק על הכנסה מיגיעה אישית).
נקודות זיכוי ממס הכנסה למקבלי תעודת הוראה
מי שסיימו לימודי תעודת הוראה שלא במסגרת לימודי תואר אקדמי, זכאים משנת 2018 ואילך לנקודת זיכוי ממס הכנסה למשך שנה.
ניתן לבחור אם לממש את הזכאות בשנת המס שלאחר סיום הלימודים או בשנת המס שלאחריה.
מי שזכאי להטבה זו ובנוסף זכאי לנקודות זיכוי בגין לימודי תואר ראשון, תואר שני או לימודי מקצוע אחר, רשאי לממש רק אחת מההטבות באותה שנת המס.
שווי ההטבה הוא 2,676 ₪ לשנה ו-223 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022).
נקודות זיכוי ממס הכנסה לחיילים משוחררים ומסיימי שירות לאומי-אזרחי
חיילים שהשתחררו משירות חובה ומסיימי שירות לאומי-אזרחי זכאים לנקודות זיכוי במס הכנסה על הכנסה מיגיעה אישית במשך 36 חודשים לאחר השחרור.
שווי ההטבה נע בין 223 ₪ לחודש ל-446 ₪ לחודש (נכון לשנת 2022) בהתאם לאורך השירות.
| הזכאים | אורך השירות | מספר נקודות הזיכוי |
|---|---|---|
| חיילים | 23 חודשים ומעלה | 2 |
| חיילים | בין 12 ל- 23 חודשים | 1 |
| חיילות | 22 חודשים ומעלה | 2 |
| חיילות | בין 12 ל- 22 חודשים | 1 |
| בני ובנות השירות הלאומי | 24 חודשים | 2 |
| בני ובנות השירות הלאומי | 12 חודשים | 1 |
נקודות זיכוי ממס הכנסה לעובד זר
עובדות ועובדים זרים המועסקים בתחום הסיעוד בלבד זכאים ל-2.25 נקודות זיכוי ממס הכנסה.
עובדים זרים בתחומים אחרים זכאים לנקודת זיכוי אחת החל משנת 2018 (בשנת 2017 היו זכאים לחצי נקודת זיכוי).
עובדות זרות המועסקות בכל הענפים זכאיות, בנוסף לנקודות זיכוי אלה, לעוד חצי נקודת זיכוי.
מבקשי מקלט (מסתננים) בעלי רישיון שהייה זמני בישראל מסוג 2א5, אינם זכאים לנקודות זיכוי במס הכנסה.
נקודות הזיכוי הללו הן נקודות הזיכוי היחידות שלהן זכאים עובדים זרים (גברים ונשים). מלבד נקודות זיכוי אלה, עובדות ועובדים זרים אינם זכאים לנקודות זיכוי אחרות.
נקודות זיכוי ממס הכנסה לעולה חדש
עולה חדש למדינת ישראל זכאי לנקודות זיכוי נוספות במס הכנסה במשך 42 או 54 חודשים ממועד קבלת תעודת העלייה, בהתאם למועד העלייה לארץ.
שווי ההטבה נע בין 669 ₪ ל-223 ₪ בממוצע לחודש (כאשר הזיכוי מחושב באופן שנתי) נכון לשנת 2022.
נקודות זיכוי מקטינות את גובה מס ההכנסה שצריכים לשלם, ולכל היותר עד למצב שבו גובה המס הנדרש הוא אפס. לכן הן מועילות רק למי שגובה החיוב שלהם במס מגיע לערך נקודות הזיכוי שהם זכאים להן.
נקודות זיכוי מס הכנסה למי שעלו לארץ לפני 2022
מי שעלו לארץ לפני 2022 זכאי להטבה במשך 42 החודשים הראשונים ממועד העלייה, בשיעורים דלהלן:
- במשך כל אחד מ-18 החודשים הראשונים מאז עלייתם זכאים העולים ל-1/4 נקודת זיכוי שנתית (כלומר בממוצע 669 ₪ לכל חודש, נכון לשנת 2022).
- במשך כל אחד מ-12 החודשים הבאים זכאים העולים ל-1/6 נקודת זיכוי שנתית (כלומר בממוצע 446 ₪ לכל חודש, נכון לשנת 2022).
- במשך כל אחד מ-12 החודשים הנותרים זכאים העולים ל-1/12 נקודת זיכוי שנתית (כלומר בממוצע 223 ₪ לכל חודש, נכון לשנת 2022).
מניין 42 החודשים מתחיל עם קבלת תעודת עולה, ונמשך ברציפות גם כאשר לעולה אין הכנסה, כלומר אם במשך 42 החודשים לא הייתה לעולה הכנסה, לא יהיה ניתן לנצל יותר את ההטבה.
מי שעלו לארץ והתגייסו לצה"ל או החלו ללמוד במוסד על תיכוני לפני שהשלימו 42 חודשים בארץ, יוכלו ליהנות מההטבה לאחר שחרורם מצה"ל או לאחר סיום לימודיהם.
נקודות זיכוי מס הכנסה למי שעלו לארץ בשנת 2022 ולאחר מכן
מי שעלו לארץ בשנת 2022 ולאחר מכן זכאי להטבה במשך 54 החודשים הראשונים ממועד העלייה, בשיעורים דלהלן:
- במשך כל אחד מ-12 החודשים הראשונים מאז עלייתם זכאים העולים ל-1/12 נקודת זיכוי שנתית (כלומר בממוצע 223 ₪ לכל חודש, נכון לשנת 2022).
- במשך כל אחד מ-18 החודשים הבאים זכאים העולים ל-1/4 נקודת זיכוי שנתית (כלומר בממוצע 669 ₪ לכל חודש, נכון לשנת 2022).
- במשך כל אחד מ-12 החודשים הבאים זכאים העולים ל-1/6 נקודת זיכוי שנתית (כלומר בממוצע 446 ₪ לכל חודש, נכון לשנת 2022).
- במשך כל אחד מ-12 החודשים הנותרים זכאים העולים ל-1/12 נקודת זיכוי שנתית (כלומר בממוצע 223 ₪ לכל חודש, נכון לשנת 2022).
מניין 54 החודשים מתחיל עם קבלת תעודת עולה, ונמשך ברציפות גם כאשר לעולה אין הכנסה, כלומר אם במשך 54 החודשים לא הייתה לעולה הכנסה, לא יהיה ניתן לנצל יותר את ההטבה.
מי שעלו לארץ והתגייסו לצה"ל או החלו ללמוד במוסד על תיכוני לפני שהשלימו 54 חודשים בארץ, יוכלו ליהנות מההטבה לאחר שחרורם מצה"ל או לאחר סיום לימודיהם.
בחירת שנת הסתגלות
למעוניינים בכך, ניתן לבקש תקופת הסתגלות של שנה מיום ההגעה לישראל, שתאפשר ליחיד לבחור לא להיחשב כתושב ישראל למטרות מס במהלך תקופה זו.
את הבקשה לשנת ההסתגלות יש להגיש בתוך 90 יום מיום ההגעה לישראל, ההטבות במס יחלו לאחר סיום התקופה.
מימוש הזכות לשנת הסתגלות מסייעת במימוש מקסימלי של נקודות הזכות לעולה חדש, מאחר ובדרך כלל ההכנסות בשנת העלייה לארץ נמוכות מאוד ואין באמת יכולת ליהנות מנקודות הזיכוי במלואן.
מידע נוסף תמצאו באתר רשות המסים.
יכול להיות שמגיע לך כסף
כבר בדקת? אולי מגיע לך החזר מס?
החזר מס רטרואקטיבית על נקודות זיכוי חסרות
כפי שנוכחתם לראות, ישנן עשרות סיבות שעשויות לזכות אותנו בנקודות זיכוי ממס הכנסה. חלק משמעותי מהם במקביל לנקודות זיכוי נוספות. בחינה מחודשת של תלושי המשכורת שלנו ב-6 השנים האחרונות עשויה לגלות כי לא מימשנו את זכותנו לנקודות הזיכוי שהגיעו לנו באותה שנה – ובהתאם לכך באפשרותנו להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבית על כל אחת משש השנים האחרונות.
מדובר בזהב של ממש כאשר מדובר בנקודות זיכוי אשר משפיעות על כלל ההכנסות ולא רק על הכנסות מיגיעה אישית – ככל ובשנים אלו היו לנו הכנסות משמעותיות כמו ממכירת נכס או מסחר בשוק ההון.
אם שילמתם מסים באחת מ-6 השנים האחרונות ולא מימשתם את נקודות הזיכוי שלכם בשנים אלו, ייתכן מאוד ששווה לכם להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבית.
שווי נקודות זיכוי בשנים קודמות
|
שנה |
ערך שנתי | ערך חודשי (עבור מי שעבד 12 חודשים) |
|
2022 |
2,676 ₪ |
223 ₪ |
|
2021 |
2,616 ₪ |
218 ₪ |
|
2020 |
2,628 ₪ |
219 ₪ |
|
2019 |
2,616 ₪ |
218 ₪ |
|
2018 |
2,592 ₪ |
216 ₪ |
|
2017 |
2,580 ₪ |
215 ₪ |
| 2016 | 2,592 ₪ |
216 ₪ |
החזר מס הכנסה באמצעות 'הירשוביץ פתרונות'
אנו מאמינים שמגיע לכם ליהנות מהטוב ביותר בכל נושא כלכלי, ולכן צירפנו לשורותינו את מיטב המומחים בענייני המס, להם ניסיון רב במימוש זכויות שכירים ועצמאים ברשויות המס בישראל.
מחלקת מימוש הזכויות של 'הירשוביץ פתרונות' משלימה את שאר המחלקות ומספקת ללקוחות 'הירשוביץ פתרונות' מעטפת מלאה הכוללת את מיצוי הזכויות ברשויות המס לצד מיצוי הזכויות בחברות הביטוח ומיטוב ביצועי פוליסות החיסכון וההשקעה.
כמי שמלווים למעלה מ- 30,000 לקוחות מכל הסקטורים, החל מגופים וחברות גדולות ועד ללקוח הפרטי הקטן, אנו רואים בסוגיית המיסוי כקריטית להצלחתם הכלכלית של לקוחותינו. שילובם של מומחי מיסוי בחטיבה הפיננסית שלנו מסייעת לחוסכים ולמשקיעים שאנו מלווים לבחור את המוצר הנכון ביותר עבורם ובכך להזניק את שיעור התשואה נטו לאחר הוצאות. כאשר במקביל אנו דואגים להחזרי מס של אלפי שקלים ללקוחות רבים נוספים.
פעמים רבות נישומים ניגשים לבצע החזר מס בעצמם ומתברר שהם חייבים במס. במקרה זה לא תוכלו לחזור בכם ולטעון שאתם לא רוצים כעת החזר מס, אלא תאלצו לשלם את חבות המס שנוצרה לכם בשנת מס מסוימת. לכן, חשוב מאוד להגיש את הבקשה להחזר מס באמצעות המומחים שלנו ולא באופן עצמאי.
נרשמים לרשימת התפוצה ונשארים מעודכנים
הצטרפו לעשרות אלפים שנהנים מתוכן מקצועי ואיכותי עם ערך אמיתי בהתאמה אישית
35 מקרים נוספים המזכים בהחזר מס הכנסה
- החזר מס הכנסה בשל תרומה (סעיף 46)
- החזר מס בגין הוצאות שנועדו לשמור על מקום העבודה
- החזר מס בגין החלפת עבודה
- החזר מס בגין הפסקת עבודה
- תיאום מס – החזר מס הכנסה לעובדים בכמה עבודות
- החזר מס רווחי הון – הטבות מס למשקיעי שוק ההון
- החזר מס הכנסה בגין לימודים
- החזר מס הכנסה לתושבי הפריפריה
- החזר מס הכנסה בגין שינוי מקום מגורים
- החזר מס להורים גרושים
- החזר מס הכנסה לזוגות נשואים
- החזר מס הכנסה למשפחות חד הוריות
- החזר מס שבח ממכירת נדל"ן
- החזר מס לעולים חדשים
- החזר מס הכנסה על פיצויי פיטורים
- החזר מס הכנסה לשכירים המפרישים עצמאית לביטוח פנסיוני
- הטבת מס הכנסה לעצמאים המפקידים לקרן השתלמות
- החזר מס הכנסה בגין ילד בדיור מחוץ לבית ההורים
- החזר מס הכנסה בגין החזקת הורה או בן זוג במוסד
- החזר מס בגין שהייה בחו"ל
- החזר מס בגין ביטוח חיים
- החזר מס למשלמי משכנתאות
- החזרי מס בגין ביטוח אובדן כושר עבודה
- החזר מס הכנסה לאישה אחרי חופשת לידה
- מענק עבודה – מס הכנסה שלילי
- החזר מס על ריבית מפיקדון או מתוכנית חיסכון למי שהגיעו לגיל 67
- החזר מס להורים לילדים הסובלים מלקות למידה
- החזר מס להורים לילדים נטולי יכולת שבגרו
- החזרי מס להורים לילדים בעלי צרכים מיוחדים
- החזר מס לנכים ולבני זוגם
- החזר מס רטרואקטיבית
- החזר מס לעובדי הייטק
- החזר מס בשנת שבתון
- החזר מס בגין עבודה היברידית ועבודה מהבית
- החזר מס בגיל פרישה – זכויות מס הכנסה לגמלאים
